米易縣審計(jì)局關(guān)于2018年部門預(yù)算編制的說明

2018年部門預(yù)算已批復(fù)我單位，按照《預(yù)算法》規(guī)定，現(xiàn)將我單位2018年部門預(yù)算編制情況說明如下:

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)。負(fù)責(zé)擬訂全縣審計(jì)規(guī)范性文件；制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃，組織對(duì)全縣性重大投資項(xiàng)目、重大突發(fā)性公共事項(xiàng)、重要專項(xiàng)資金及國(guó)家、省、市、縣重大政策措施執(zhí)行情況的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，對(duì)直接審計(jì)、審計(jì)調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

（二）負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)國(guó)家財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展，對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

（三）向縣長(zhǎng)提出縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受縣政府委托向縣人大常委會(huì)報(bào)告縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正情況和處理結(jié)果報(bào)告，向縣政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果，依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，向縣政府有關(guān)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

1.縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，縣級(jí)各部門預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況、決算以及其他財(cái)政收支，縣級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

3.使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位及直屬單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

4.縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及重大工程項(xiàng)目進(jìn)行的跟蹤審計(jì)。

5.縣屬國(guó)有企業(yè)和地方金融機(jī)構(gòu)、縣屬國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

6.縣政府部門以及其他單位受縣政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

7.國(guó)際組織和外國(guó)政府在米易縣援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

8.法律、行政法規(guī)和地方性法規(guī)、政府規(guī)章規(guī)定應(yīng)由審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（五）按規(guī)定對(duì)鄉(xiāng)科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與縣級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促被審計(jì)單位進(jìn)行整改。依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助會(huì)同有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）組織審計(jì)縣政府或縣政府主管部門駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計(jì)縣屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

（十）組織開展審計(jì)領(lǐng)域的交流與合作，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，組織建設(shè)米易縣審計(jì)信息系統(tǒng)。

（十一）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、基本情況

單位局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及2個(gè)下屬事業(yè)人員編制為公務(wù)員13名、參公人員3名、事業(yè)人員2名，實(shí)有人數(shù)情況為公務(wù)員12名、參公人員2名、事業(yè)人員2名、退休人員7名；公車改革后未保留公車編制，公車實(shí)有數(shù)為0。

三、2018年主要工作任務(wù)

2018年我局將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為統(tǒng)攬，緊緊圍繞“全面執(zhí)行和落實(shí)年”的各項(xiàng)工作要求，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以助力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”為重點(diǎn)。創(chuàng)新審計(jì)理念，改進(jìn)方式方法，積極深化“穿透式審計(jì)”，探索運(yùn)用“智慧審計(jì)”，依法全面履行監(jiān)督保障職責(zé)，為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定做出新的更大貢獻(xiàn)。

一是加大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)力度，確保黨中央重大決策部署貫徹落實(shí)。

二是聚焦決勝全面建成小康社會(huì)，在精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)中切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的重要作用。

三是進(jìn)一步提高政治站位、加強(qiáng)統(tǒng)籌謀劃，對(duì)公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源、環(huán)境保護(hù)和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行有重點(diǎn)、有步驟的審計(jì)監(jiān)督。

認(rèn)真履行好審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，全面完成縣委、縣政府及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，全年計(jì)劃完成審計(jì)（調(diào)查）項(xiàng)目25個(gè)，其中：預(yù)算執(zhí)行審計(jì)3個(gè)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)11個(gè)（含自然資源資產(chǎn)審計(jì)），政府重點(diǎn)工程建設(shè)審計(jì)4個(gè)，專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）7個(gè)。

四、收支預(yù)算總體情況

2018年米易縣審計(jì)局收入支出預(yù)算總額為282.83萬元，其中：工資福利248.65萬元，日常公用經(jīng)費(fèi)29.01萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5.17萬元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)0萬元。比2017年減少59.36萬元，減少了26.6%，主要原因是人員編制未配齊。

五、支出預(yù)算安排情況

本單位預(yù)算安排支出主要用于保障該部門機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)以及本單位承擔(dān)的審計(jì)工作。

基本支出，是用于保障局機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、離退休費(fèi)、住房公積金和日常公用經(jīng)費(fèi)等。

按支出功能分類主要用于以下方面：

（一）一般公共服務(wù)支出225.95萬元，主要用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位人員工資、津補(bǔ)貼、醫(yī)療保障、差旅費(fèi)、其他交通費(fèi)用及辦公日常運(yùn)轉(zhuǎn)等。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出31.75萬元，主要用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位離退休人員支出以及養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)等支出。

（三）住房保障支出25.12萬元，用于機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為職工繳納住房公積金等支出。

六、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)0.41萬元，其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0.41萬元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元（公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元）。

（一）因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)

2018年未安排的出國(guó)計(jì)劃，擬安排出國(guó)（境）組0次，出國(guó)境0人，安排出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬元。

（二）公務(wù)接待費(fèi)

2018年安排公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0.41萬元，與2017年預(yù)算持平。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

2018年安排公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，其中：運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，車輛購(gòu)置經(jīng)費(fèi)0萬元，與2017年預(yù)算持平。

七、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)用途及說明

2018年，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算29.01萬元，比上年預(yù)算增加3.93萬元，增加了15.7%。主要用于保障單位運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)等。

八、政府采購(gòu)預(yù)算安排情況說明

2018年，未安排政府采購(gòu)預(yù)算支出。

九、專業(yè)性名詞解釋

政府采購(gòu)：指各級(jí)政府為了開展日常政務(wù)活動(dòng)或?yàn)楣娞峁┓?wù)，在財(cái)政的監(jiān)督下，以法定的方式方法和程序，通過公開招標(biāo)、公平競(jìng)爭(zhēng)，由財(cái)政部門以直接向供應(yīng)商付款的方式，從國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)上為政府部門或所屬團(tuán)體購(gòu)買貨物、工程和勞務(wù)的行為。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：政府對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助方面的支出，其下設(shè)款級(jí)科目包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等。

十、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)等預(yù)算績(jī)效情況說明

部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)為完善財(cái)務(wù)管理體制和運(yùn)行機(jī)制、建立科學(xué)化、精細(xì)化的預(yù)算管理機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高經(jīng)費(fèi)使用效益。按照縣委、縣政府安排部署及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)，在2018年度除完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織實(shí)施的保障性安居工程、惠民資金“一卡通”、“項(xiàng)目年”專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、扶貧資金及縣處級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任交叉審計(jì)工作外，計(jì)劃完成縣級(jí)項(xiàng)目25個(gè)，其中：預(yù)算執(zhí)行審計(jì)3個(gè)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)11個(gè)（含自然資源資產(chǎn)審計(jì)1個(gè)），政府重點(diǎn)工程建設(shè)審計(jì)4個(gè)，專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）7個(gè)。

 十一、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明 

    截至2017年12月31日，資產(chǎn)合計(jì)165.20萬元。其中：流動(dòng)資產(chǎn)89.66萬元，占資產(chǎn)總額的54.28%。固定資產(chǎn)75.54萬元，占資產(chǎn)總額的45.72%，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物1.61萬元，固定資產(chǎn)總額的2.13%；通用設(shè)備62.35萬元，占固定資產(chǎn)總額的82.55%；通用設(shè)備62.35萬元，占固定資產(chǎn)總額的82.55%；家具用具裝具動(dòng)植物11.57萬元，占固定資產(chǎn)總額的15.32%。無形資產(chǎn)0.00萬元，占資產(chǎn)總額0%。國(guó)有資產(chǎn)主要用于保障審計(jì)工作的正常運(yùn)行，完滿完成所有審計(jì)項(xiàng)目，促進(jìn)審計(jì)監(jiān)督落到實(shí)處，發(fā)揮審計(jì)鐵軍作用。

附件：1.2018年預(yù)算公開目錄.xls

     2.米易縣審計(jì)局2018年政府采購(gòu)預(yù)算情況表.XLS

             3. 米易縣審計(jì)局2018年收支預(yù)算表.xls