一、基本職能及主要工作

　?。ㄒ唬┟滓卓h財政局職能簡介。

　　1.擬訂全縣財稅發展戰略、規劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測宏觀經濟形勢，參與制定各項經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。擬訂縣與鄉鎮政府、政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

　　2.貫徹執行財政、稅收、財務、會計管理的法律法規和規章。負責組織起草地方性財政政策、規范性文件和制度并組織實施。按照管理權限管理全縣稅政事項。承辦國務院關稅稅則委員會辦公室要求縣一級承擔的工作。

　　3.負責管理各項財政收支。編制年度縣級預決算草案并組織執行。組織制定經費開支標準、定額，審核批復部門（單位）年度預決算。受縣政府委托，向縣人大及其常委會報告財政預算、執行和決算等情況。負責政府投資基金縣級財政出資的資產管理。負責縣級預決算公開。負責全面實施預算績效管理。

　　4.按分工負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費等其他非稅收入。管理財政票據。貫徹執行彩票管理政策，制定彩票管理有關辦法，監管彩票市場，按規定管理彩票資金。

　　5.組織制定全縣國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，開展國庫現金管理工作。貫徹執行政府財務報告編制辦法并組織實施。監督管理全縣政府采購工作。

　　6.貫徹執行地方政府債務管理制度和政策，制定具體管理辦法，編制地方政府債余額限額計劃，統一管理政府外債，防范財政風險。

　　7.牽頭編制全縣國有資產管理情況報告。根據縣政府授權，集中統一履行縣級國有金融資本出資人職責。制定縣級國有金融資本管理制度。擬訂全縣行政事業單位國有資產管理制度并組織實施。制定需要全縣統一規定的開支標準和支出政策。

　　8.負責審核并匯總編制全縣國有資本經營預決算草案。制定國有資本經營預算制度和辦法，收取縣本級企業國有資本收益。組織實施企業財務制度，負責財政預算內行政事業單位和社會團體的非貿易外匯和財政預算內的國際收支管理。

　　9.負責審核并匯總編制全縣社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金（基金）財務管理制度，承擔社會保險基金財政監管工作。

　　10.負責辦理和監督縣級財政的經濟發展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款，負責投資評審管理工作，參與擬訂縣級基建投資有關政策，制定基建財務管理制度。

　　11.管理外國政府和國際金融機構貸（贈）款項目的有關業務，參與財經領域的國際交流與合作。

　　12.負責管理全縣會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，指導社會審計。依法管理資產評估有關工作。

　　13.擬定和執行國有資產管理的政策法規、規章制度和管理辦法；負責全縣行政事業單位國有資產及國有資產經營收益管理工作；組織實施行政事業單位、國有資產及縣屬企業資產的清產核資和績效評價工作；組織實施縣級行政事業單位及企業國有產權界定、企業國有資產產權界定和轉讓工作，監繳國有資產收益；負責國有資產及縣屬國有企業資產的統計、分析；指導和監督行政事業單位、縣屬國有企業資產的產權界定、清查登記等工作；指導和監督辦理執行《企業財務通則》和相關財務會計制度，參與擬定企業國有資產管理相關制度。

　　14.負責聯系協調全縣金融機構，推動地方政府與金融機構合作交流，防控金融風險、深化金融改革。負責全縣小額貸款公司、融資擔保公司、典當行、融資租賃公司等監管；維護地方金融秩序，牽頭會同有關部門防范、化解和處置地方金融風險；牽頭處置非法集資、協調配合有關部門打擊其他非法金融活動；推進全縣金融知識宣傳普及工作。

　　15.負責職責范圍內的安全生產和職業健康、生態環境保護、審批服務便民化等工作。

　　16.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

　?。ǘ┟滓卓h財政局2024年重點工作。

　　1.堅持多管齊下，著力增強財政保障能力

　　不折不扣落實各項減稅降費政策，確保該減的減到位、該免的免到位、該緩的緩到位、該退的退到位。加大招商引資和關聯合作力度，招引和培育“高新特精”企業，鼓勵支持企業加大關鍵核心技術創新研發力度，推進技改升級，夯實培植財源。強化收入征管部門的協同聯動，加大運行調度監控，以項目化、精細化推進收入組織工作，全面挖掘收入增長潛力，確保預期目標實現。抓住“建設共同富裕試驗區”和安寧河流域高質量發展等有利契機，跟蹤掌握中央、省、市重大政策制定，針對性地做好項目的包裝和儲備，密切跟蹤、精準對接，全力爭取財力性補助、專項補助、新增債券資金到位米易。

　　2.聚焦共同富裕，全力支持民生產業發展

　　堅持習慣“過緊日子”，繼續嚴控一般性支出，調整優化支出結構，強化財政資金的統籌使用，把有限的財政資金用在“刀刃”上。堅持民生優先，足額保障教育、社會保障、衛生健康等領域的基本民生支出，加大民生實事財政資金投入力度，確保全年民生支出占一般公共預算支出比例在65%以上。統籌安排財政資金，推進新型城鎮化建設和高效能縣域社會治理，建好共同富裕幸福家園。聚焦產業轉型升級，加大對工業發展、鄉村振興、服務業發展、園區建設等方面財政資金投入力度，夯實共同富裕產業支撐。

　　3.樹牢底線思維，聚力防范化解各類風險

　　加強全口徑債務監測，按照《米易縣防范化解地方債務風險工作方案》，多措并舉籌集資金有效化解全口徑債務，確保政府債務按時足額還本付息，債務余額控制在限額以內，嚴格遏制增量，有效化解存量，進一步規范融資平臺公司債務，牢牢守住不發生系統性風險底線。加強“三?！敝С鲞\行監控，全面落實“三保”支出保障責任，兜牢兜實“三?！敝С龅拙€。密切跟蹤監測財政收支運行、庫款保障等情況，加強庫款動態管理和調度，確保財政穩健運行。

　　4.改革監督并行，加碼提升財政資金效益

　　深化零基預算改革，著力推進全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設，做到“花錢必問效，無效必問責”。推動新一輪國企改革深化提升行動，持續強化國企黨建工作，完善現代公司治理，提升競爭力、抗風險能力。強化財政監督檢查，聚焦重點部門和重點資金，會同紀委、審計等部門進行監督檢查，及時發現問題、校準糾偏，不斷提升依法理財水平。持續優化政府采購營商環境，強化投資評審力度，規范政府采購行為。主動接受縣人大的監督，認真聽取縣政協的意見建議，進一步優化預決算公開管理，著力打造“陽光財政”。

　　二、機構設置情況

　　米易縣財政局下屬二級預算單位6個，其中行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位4個；未獨立核算的下屬事業單位2個，其中參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位1個。主要包括：

　　

序號	預算單位名稱
1	米易縣財政局機關（獨立核算）
2	米易縣財政國庫支付中心（獨立核算）
3	米易縣攀蓮財政支付中心（獨立核算）
4	米易縣白馬財政支付中心（獨立核算）
5	米易縣普威財政支付中心（獨立核算）
6	米易縣埡口財政支付中心（獨立核算）
7	米易縣財政績效評價中心（未獨立核算）
8	米易縣政府投資評審中心（未獨立核算）

    米易縣財政局設11個內設機構：辦公室、國庫綜合股、財稅法規會計股、預算和財政監督績效股、債務金融股、經濟建設股、行政和科教文化股、社會保障股、農業農村股、國資國企管理股、政府采購監管股。

　　三、收支預算情況說明

　　按照綜合預算的原則，米易縣財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：一般公共預算撥款收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、衛生健康支出、住房保障支出。米易縣財政局2024年收支總預算15,540,145.21元，比2023年預算數增加2,306,907.41元，主要原因是較2023年增加了人員經費和網絡運行經費及新增了全縣項目評審專項經費。

　?。ㄒ唬┦杖腩A算情況。

　　米易縣財政局2024年收入預算15,540,145.21元，其中：上年結轉0元，占0%；一般公共預算撥款收入15,540,145.21元，占100%；政府性基金預算撥款收入0元，占0%。

　?。ǘ┲С鲱A算情況。

　　米易縣財政局2024年支出預算15,540,145.21元，其中：基本支出13,093,120.21元，占84.25%；項目支出2,447,025.00元，占15.75%，其中:  一般行政管理事務1,585,205.00元，財政委托業務支出800,000.00元，其他財政事務支出61,820.00元。

　　四、財政撥款收支預算情況說明

　　米易縣財政局2024年財政撥款收支總預算15,540,145.21元。收入包括：本年一般公共預算撥款收入15,540,145.21元；支出包括：一般公共服務支出11,894,241.84元、 社會保障和就業支出1,607,560.73.00元、 衛生健康支出1,006,244.64元、住房保障支出1,032,098.00元。

　　五、一般公共預算當年撥款情況說明

　?。ㄒ唬┮话愎差A算當年撥款規模變化情況。

　　米易縣財政局2024年一般公共預算當年撥款15,540,145.21元，比2023年預算數增加2,306,907.41元，主要原因是較2023年增加了人員經費和網絡運行經費及新增了全縣項目評審專項經費。

　?。ǘ┮话愎差A算當年撥款結構情況。

　　一般公共服務支出11,894,241.84元，占76.54%；社會保障和就業支出1,607,560.73.00元，占10.34%；衛生健康支出1,006,244.64元，占6.48%；住房保障支出1,032,098.00元，占6.64%。

　　（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況。

　　1.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）2024年預算數為6,461,756.20元，主要用于局機關行政單位和參照公務員管理的事業單位在職人員的工資獎金津補貼、社會保障繳費、其他工資福利支出及機關商品和服務支出等；商品和服務支出包括辦公費、郵電費、差旅費、公務接待費、勞務費、其他交通費、其他商品和服務支出等開支。

　　2. 一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）2024年預算數為1,585,205.00 元，主要用于金財網、金保網網絡專線服務費用及債務、等保測評、非稅收入收繳等管理系統升級維護費用。

　　3.一般公共服務（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）2024年預算數為800,000.00元，主要用于政府投資評審中心按規定購買相關委托業務評審的服務費。

　　4. 一般公共服務（類）財政事務（款）事業運行（項）2024年預算數為2,985,460.64 元，主要用于事業在職人員的基本工資、津貼補貼、績效工資、社會保障繳費、公務員醫療補助及商品和服務支出等；商品和服務支出包括辦公費、郵電費、差旅費、培訓費、其他商品和服務支出等開支。

　　5. 一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）2024年預算數為61,820.00 元，主要用于駐村、援藏干部經費。

　　6.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）2024年預算數為448,523.81 元，主要用于行政單位離退休人員商品服務支出、福利費、退休費、醫療補助。

　　7.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）2024年預算數為1,159,036.92元，主要用于全體在職職工機關養老保險單位繳納部分。

　　8.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）2024年預算數為415,150.32 元，主要用于局機關和參照公務員管理的事業單位基本醫療保險繳費單位繳納部分。

　　9. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）2024年預算數為193,154.52元，主要用于局事業單位基本醫療保險繳費單位繳納部分。

　　10. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）2024年預算數為397,939.80元，主要用于全體職工的公務員醫療補助繳費單位繳納部分。

　　11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2024年預算數為1,032,098.00元，主要用于全局在職職工公積金單位繳納部分。

　　六、一般公共預算基本支出情況說明

　　米易縣財政局2024年一般公共預算基本支出13,093,120.21元，其中：

　　人員經費11,965,358.17元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、住房公積金、社會保險繳費等。

　　公用經費1,127,762.04元，主要包括：辦公費、電費、郵電費、差旅費、培訓費、公務接待費、勞務費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

　　七、“三公”經費財政撥款預算安排情況說明

　　米易縣財政局2024年“三公”經費財政撥款預算數47,580.00元，其中：因公出國（境）經費0元，公務接待費47,580.00元，公務用車購置及運行維護費0元。

　?。ㄒ唬┮蚬鰢ň常┙涃M情況說明。因公出國（境）經費與2023年預算持平，主要原因是本年度本單位無出國計劃，無相應經費支出安排。

　　根據市外事僑務辦（臺辦）批準的2024年因公臨時出國（境）安排，擬安排出國（境）團組0次, 0人。

　?。ǘ┕珓战哟M情況說明。公務接待費47,580.00元較2023年預算下降0.02%，主要原因是落實過緊日子的要求，不斷簡化各類接待，壓縮“三公”經費支出。2024年公務接待費計劃用于上級機關來檢查和調研，以及各兄弟區縣來調研學習等開展公務活動按規定開支的接待用餐費用。

　　（三）公務用車購置及運行維護費情況說明。公務用車購置及運行維護費與2023年預算持平，主要原因是本單位無公務用車，無相應經費支出安排。

　　單位現有公務用車0輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）0輛，7座以上19座（含19座）以下客車0輛，越野車0輛，貨車及19座以上客車0輛，摩托車0輛。

　　2024年安排公務用車購置費0元，購置公務用車0輛，其中：轎車（含7座以下商務車、城市越野車）0輛，7座以上19座（含19座）以下客車0輛，越野車0輛，貨車及19座以上客車0輛，摩托車0輛。

　　2024年安排公務用車運行維護費0元。

　　八、“三公”經費非財政撥款預算安排情況說明

　　米易縣財政局2024年沒有使用非財政撥款安排“三公”經費預算。

　?。ㄒ唬┓秦斦芸畎才殴珓战哟M情況說明

　　2024年非財政撥款安排公務接待費與2023年預算持平。主要原因是2023年、2024年均未使用非財政撥款安排公務接待費。

　　（二）非財政撥款安排公務用車購置及運行維護費情況說明

　　非財政撥款安排公務用車購置及運行維護費與2023年預算持平。主要原因是2023年、2024年均未使用非財政撥款安排公務用車購置及運行維護費。

　　部門現有公務用車0輛。

　　2024年安排非財政撥款公務用車購置費0元，擬購置公務用車0輛，其中：轎車0輛，旅行車（含商務車）0輛，越野車0輛，大型客、貨車0輛。

　　2024年安排非財政撥款公務用車運行維護費0元。

　　九、政府性基金預算支出情況說明

　　米易縣財政局2024年沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

　　十、國有資本經營預算情況說明

　　米易縣財政局2024年沒有使用國有資本經營預算撥款安排的支出。

　　十一、其他重要事項的情況說明

　?。ㄒ唬C關運行經費。

　　2024年，米易縣財政局以及下屬米易縣財政國庫支付中心、米易縣財政績效評價中心2家參公管理事業單位的機關運行經費財政撥款預算為885,060.00元，比2023年預算增加1,588.00元，增長0.18%。

　　具體經費支出為：辦公經費666,795.00元、培訓費35,000.00元、勞務費7,200.00元、公務接待費47,580.00元、其他商品和服務支出128,485.00元。

　?。ǘ┱少徢闆r。

　　2024年，米易縣財政局安排政府采購預算0元，其中，政府采購貨物預算0元；政府采購工程預算0元；政府采購服務預算0元。

　　（三）國有資產占有使用情況。

　　截至2023年底，米易縣財政局及所屬的非獨立核算單位共有車輛0輛，其中，執法執勤用車0輛。單位價值200萬元以上大型設備0臺。

　　（四）預算績效情況。

　　2024年米易縣財政局開展績效目標管理的項目4個，涉及預算2,447,025.00元。其中：人員類項目0個，涉及預算0元；運轉類項目2個，涉及預算144,705.00元；特定目標類項目2個，涉及預算2,302,320.00元。

　　十二、名詞解釋

　　1.一般公共預算撥款收入：縣級財政當年撥付的資金。

　　2.基本支出：為保證機構正常運轉，完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

　　3.項目支出：在基本支出之外為完成特定的工作任務和事業發展目標所發生的支出。

　　4.“三公”經費：納入預決算管理的“三公”經費，是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

　　5.機關運行經費：為保障行政單位（包含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及辦公費、水費、電費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費等費用開支。

　　6.一般公共服務(類)財政事務（款）行政運行（項）：行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　7.一般公共服務類（類）財政事務（款）財政委托業務支出（項）：機關用于除基本支出之外為完成特定財政任務和財政事業發展目標所發生的支出。

　　8.一般公共服務(類)財政事務（款）事業運行（項）：除行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）外的事業單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

　　9. 社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）：行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。

　　10.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：為機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

　　11.衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費。

　　12. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：除行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）外的事業單位基本醫療保險繳費經費。

　　13. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）：公務員醫療補助經費。

　　14. 衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）：其他用于行政事業單位醫療方面的支出。

　　15.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》的規定，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。

　　附件：表1.部門收支總表

　　表1-1.部門收入總表

　　表1-2.部門支出總表

　　表2.財政撥款收支預算總表

　　表2-1.財政撥款支出預算表

　　表3.一般公共預算支出預算表

　　表3-1.一般公共預算基本支出預算表

　　表3-2.一般公共預算項目支出預算表

　　表3-3.一般公共預算“三公”經費支出預算表

　　表4.政府性基金支出預算表

　　表4-1.政府性基金預算“三公”經費支出預算表

　　表5.國有資本經營預算支出預算表

　　表6.部門預算項目績效目標表

　　表7.部門整體支出績效目標表

    米易縣財政局2024年部門預算編制說明.doc

    米易縣財政局2024年部門預算公開報表.xlsx