縣十八屆人大常委會(huì)

  第十五次會(huì)議資料（十）

 

關(guān)于米易縣2018年1-6月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況的

報(bào)    告

（ 2018 年 7 月 26 日 在米易縣第十八屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議上）

米易縣人民政府

 

主任，各位副主任，各位委員：

按照會(huì)議安排，現(xiàn)將米易縣2018年1-6月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年1-6月，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞縣十八屆人大三次會(huì)議確定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，主動(dòng)作為，以“增收節(jié)支”為工作主線，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革工作，縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。

（一）1-6月一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

一般公共預(yù)算收入完成61,142萬元，同比增收5,060萬元，增長9.02%。其中，稅收收入完成46,478萬元，同比增收6,552萬元，增長16.41%；非稅收入完成14,664萬元，同比減收1,492萬元，下降9.23%。

一般公共預(yù)算收入分部門完成情況如下：國稅完成26,120萬元，地稅完成22,415萬元，財(cái)政完成12,607萬元。

一般公共預(yù)算支出94,755萬元，同比增支355萬元，增長0.38%。

（二）1-6月政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

政府性基金預(yù)算收入完成47,012萬元，占年初預(yù)算的128.80%，同比增收39,041萬元，增長489.79%。

政府性基金預(yù)算支出32,022萬元，同比增支31,059萬元。

（三）1-6月國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況

預(yù)計(jì)今年將實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入350萬元，目前還沒有組織收入入庫。

二、1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)

（一）一般公共預(yù)算收入穩(wěn)中有增，圓滿實(shí)現(xiàn)“雙過半”

今年以來，米易縣財(cái)稅部門緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，采取有效措施，主動(dòng)作為，全力組織財(cái)稅收入。1-6月共組織一般公共預(yù)算收入61,142萬元，完成全年收入任務(wù)的62.64%，超預(yù)算進(jìn)度12.64個(gè)百分點(diǎn)，圓滿實(shí)現(xiàn)了“時(shí)間過半、任務(wù)過半”目標(biāo)，收入總量及進(jìn)度在全市區(qū)縣中位居第一。

（二）稅收收入增長較快，收入質(zhì)量不斷提高

1-6月，縣本級(jí)稅收收入完成46,478萬元，同比增收6,552萬元，增長16.41%：其中“增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、房產(chǎn)稅”四個(gè)稅種分別增長35.02%、90.11%、50.34%、57.84%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重從3月的63.76%提高到6月的76.02%，稅收占比逐步提高，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，收入質(zhì)量不斷提高。

（三）政府性基金收入大幅增長，具有不可持續(xù)性

1-6月，政府性基金預(yù)算收入完成47,012萬元，比去年同期有大幅增長，增長的原因是土地出讓金入庫，但因土地是一次性資源，而且全縣可出讓土地有限，政府性基金收入不可持續(xù)。

（四）支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，民生支出保障有力

上半年，針對(duì)嚴(yán)峻的收支形勢(shì)，縣財(cái)政通過爭取上級(jí)支持、盤活財(cái)政存量資金、嚴(yán)控一般性支出等措施，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支出得到了有力保障。1-6月，一般公共預(yù)算支出94,755萬元，同比增支355萬元，增長0.38%，其中，用于教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)等民生支出占比達(dá)65%以上，民生保障水平不斷提高。

三、1-6月財(cái)政主要工作

（一）抓財(cái)源強(qiáng)征管，財(cái)政收入穩(wěn)步增長

一是強(qiáng)化財(cái)源培植。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，以財(cái)源建設(shè)為重點(diǎn)，培植骨干財(cái)源，壯大新興財(cái)源，優(yōu)化財(cái)源結(jié)構(gòu)，為財(cái)政增收提供持久動(dòng)力。二是強(qiáng)化收入目標(biāo)管理。緊緊圍繞年初人代會(huì)確定的收入目標(biāo)，做到早謀劃、早部署、早安排，細(xì)化實(shí)化全年收入任務(wù)，層層抓落實(shí)，切實(shí)增強(qiáng)執(zhí)收部門責(zé)任感。三是強(qiáng)化收入征收管理。加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和薄弱環(huán)節(jié)的跟蹤監(jiān)控力度，及時(shí)掌握稅源動(dòng)態(tài)，找準(zhǔn)稅源增收點(diǎn)；開展企業(yè)關(guān)聯(lián)交易價(jià)格調(diào)查，督促企業(yè)按市場價(jià)格結(jié)算，嚴(yán)防稅收流失；強(qiáng)化部門協(xié)作配合，實(shí)行國地稅納稅“一廳”通辦，提升稅收綜合服務(wù)能力；加強(qiáng)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理，加大欠稅清繳力度，切實(shí)防止“跑冒滴漏”， 做到應(yīng)收盡收。

（二）抓“三爭”強(qiáng)保障，財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)

一是年初制定了全年的目標(biāo)任務(wù)，并層層分解下達(dá)落實(shí)，定期通報(bào)情況，充分調(diào)動(dòng)各單位積極性；二是高度關(guān)注中央和省市政策動(dòng)向，作好政策研究，敏銳捕捉各種政策信息，及時(shí)了解上級(jí)扶持政策，準(zhǔn)確把握政策支持導(dǎo)向，有目標(biāo)、有計(jì)劃地謀劃和編報(bào)項(xiàng)目，提高項(xiàng)目申報(bào)成功率；三是強(qiáng)化部門協(xié)作配合力度，充分發(fā)揮部門優(yōu)勢(shì)，積極爭取上級(jí)支持。1-6月，累計(jì)爭取上級(jí)補(bǔ)助資金67,582萬元，其中專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金44,178萬元，我縣爭取到位的上級(jí)補(bǔ)助資金總量和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金在三區(qū)兩縣中均排位第二，有效彌補(bǔ)了縣級(jí)資金缺口，緩解了財(cái)政支出壓力，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支持。

（三）抓統(tǒng)籌強(qiáng)民生，支出結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化

一是堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”的原則安排財(cái)政支出，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，降低行政運(yùn)行成本，強(qiáng)化民生托底，促進(jìn)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展；二是加大扶貧資金投入力度，積極籌集安排22個(gè)扶貧專項(xiàng)資金6,113萬元，重點(diǎn)支持貧困村貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境改善、基礎(chǔ)設(shè)施升級(jí)，鞏固脫貧成果；三是按照“急、重、緩、輕”支出序列支付資金，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌力度，安排征地拆遷及過渡生活安置費(fèi)1.8億元、馬鞍山水庫工程0.4億元等，著力保障重大決策部署和重點(diǎn)支出所需資金；四是加大資金整合力度，推動(dòng)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，牢固樹立綠水青山就是金山銀山理念，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)；推進(jìn)財(cái)政存量資金的統(tǒng)籌使用，今年上半年收回存量資金1,211萬元，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及民生保障等領(lǐng)域。

（四）抓改革強(qiáng)管理，資金效益不斷提高

一是深化國庫集中支付改革，全面完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)會(huì)計(jì)集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌工作，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)財(cái)中心職能轉(zhuǎn)換；二是深化預(yù)算績效管理改革，開展部門預(yù)算績效目標(biāo)試點(diǎn)編制工作，把績效預(yù)算理念貫穿于財(cái)政管理的各環(huán)節(jié)，不斷擴(kuò)大項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的深度和廣度，目前正在對(duì)21個(gè)項(xiàng)目、共計(jì)44,895萬元的財(cái)政資金開展項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資金使用效益；三是加強(qiáng)政府債務(wù)管控，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急處置機(jī)制，努力降低政府債務(wù)率，上半年置換存量債務(wù)4,700萬元，消化存量債務(wù)12,000萬元；四是加大財(cái)政監(jiān)督管理，有效控制各類財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，將財(cái)政監(jiān)督貫穿于財(cái)政管理的全過程，切實(shí)保障資金安全；五是加強(qiáng)政府投資、采購和國有資產(chǎn)管理，完成了全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查及臺(tái)賬的建立工作，確保國有資產(chǎn)保值增值。

四、存在的問題和困難

（一）可持續(xù)財(cái)源培植困難

一是今年新開工、新投產(chǎn)工業(yè)項(xiàng)目少，規(guī)上工業(yè)增速放緩，工業(yè)經(jīng)濟(jì)增量不足，上半年無新升規(guī)入庫企業(yè)，部分規(guī)上企業(yè)因軍區(qū)農(nóng)場停償工作要求等原因停產(chǎn)，工業(yè)發(fā)展后勁不足；傳統(tǒng)工業(yè)因產(chǎn)業(yè)鏈短、產(chǎn)品附加值低、對(duì)經(jīng)濟(jì)增長支撐有限。二是招商引資項(xiàng)目落地難困境有待破解，新簽約項(xiàng)目少，缺乏新的財(cái)源增長點(diǎn)。三是我縣稅源結(jié)構(gòu)單一，稅收主要來源于工業(yè)，第一三產(chǎn)業(yè)對(duì)稅收的貢獻(xiàn)不足，上半年，第一、三產(chǎn)業(yè)縣本級(jí)稅收占比僅26%。

（二）財(cái)政收入后續(xù)增長乏力

一是國家稅制改革對(duì)我縣的財(cái)政收入減收效應(yīng)明顯，僅2018年5月實(shí)施的增值稅稅率下調(diào)、小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)提高將造成縣本級(jí)增值稅全年減收1300萬元左右（其中增值稅稅率下調(diào)1%減少本級(jí)稅收約900萬元，小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)將造成縣級(jí)稅收減收約400萬元）。二是工業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品價(jià)格下跌將影響財(cái)稅收入增長，今年6月全縣工業(yè)企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品銷售價(jià)格同比全部下跌，其中鐵精礦下跌50元/噸，同比下降17.86%，鈦精礦下跌100元/噸，同比下降7.69%，鈦白粉下跌1500元/噸，同比下降8.20%。礦產(chǎn)品價(jià)格下滑，導(dǎo)致企業(yè)收入減少，稅收下降。三是非即期稅收收入占比過高，上半年非即期稅收收入達(dá)8,562萬元，占一般公共預(yù)算收入的14 %，將導(dǎo)致財(cái)政收入后續(xù)增長乏力。

（三）財(cái)政收支矛盾突出

今年，財(cái)政面臨形勢(shì)嚴(yán)峻，一方面，受經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收等因素影響，財(cái)政收入呈低增長態(tài)勢(shì)；另一面，民生保障、脫貧攻堅(jiān)、債務(wù)還本付息等剛性支出增長較快，收入增長難以滿足支出需求，加之需要消化的以前年度支出掛帳金額較大，財(cái)政收支矛盾日益突出，平衡難度加大。

五、下一步工作打算

 （一）積極培植財(cái)源，夯實(shí)收入基礎(chǔ)

一是優(yōu)化園區(qū)投資環(huán)境，大力開展招商引資，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)；以“鄉(xiāng)村振興”、“陽光康養(yǎng)”為契機(jī)，推進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，積極培育新興財(cái)源，為財(cái)政增收提供持久動(dòng)力。二是全面落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，切實(shí)降低企業(yè)成本，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展；加快七星光電2萬噸/年磷酸鐵鋰正極材料、先進(jìn)表面功能性納米材料項(xiàng)目建設(shè)步伐，盡快形成新的財(cái)源增長點(diǎn)，力爭將我縣的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)和財(cái)源優(yōu)勢(shì)。三是圍繞“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，落實(shí)好“一企一策”，工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展9條、縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系重點(diǎn)企業(yè)和企業(yè)首席服務(wù)員等幫扶措施，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，鞏固現(xiàn)有財(cái)源。四是創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，及時(shí)撥付企業(yè)研發(fā)、技改等補(bǔ)助資金，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，壯大縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，增強(qiáng)稅收增長后勁。

（二）強(qiáng)化收入征管，力爭完成全年收入任務(wù)

一是加強(qiáng)收入分析，盯住全年收入任務(wù)，合理預(yù)測(cè)各種有利和不利因素帶來的影響，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，增強(qiáng)財(cái)稅收入征管的預(yù)見性和針對(duì)性，確保完成全年一般公共預(yù)算收入任務(wù)。二是強(qiáng)化收入征管，充分發(fā)揮部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，增強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅種、行業(yè)和企業(yè)的納稅評(píng)估監(jiān)控，加大稅收稽查和協(xié)稅護(hù)稅力度，及時(shí)掌握稅源動(dòng)態(tài)，堵塞征管漏洞，應(yīng)收盡收，最大限度地把稅源轉(zhuǎn)化為稅收入庫。三是強(qiáng)化非稅收入管理，加快處置具備條件的國有資產(chǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行非稅征管條例，完善非稅監(jiān)管機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化非稅收入征管，確保收入均衡入庫。

（三）積極向上爭取，化解財(cái)政支出壓力

一是進(jìn)一步強(qiáng)化目標(biāo)管理，分解落實(shí)目標(biāo)任務(wù)，樹立“能爭、會(huì)爭、善爭”意識(shí)。二是強(qiáng)化政策研究，深入領(lǐng)會(huì)、吃透上級(jí)政策文件，做好項(xiàng)目的儲(chǔ)備包裝工作。三是強(qiáng)化部門溝通協(xié)作，聯(lián)系上下，溝通左右，變“等”為“跑”， 調(diào)動(dòng)各部門的積極性，千方百計(jì)爭取上級(jí)資金和政策支持。四是強(qiáng)化方法創(chuàng)新，拓寬視野，擴(kuò)大項(xiàng)目資金爭跑成果，確保全年“三爭”工作目標(biāo)任務(wù)的完成。

（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出財(cái)政績效管理

一是堅(jiān)持“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、轉(zhuǎn)變財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式”的原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過緊日子思想，突出重點(diǎn)、嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。二是加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，積極籌措資金，合理調(diào)度，合理安排財(cái)政支出進(jìn)度，提高預(yù)算支出執(zhí)行率。三是貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，不斷完善民生事業(yè)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，鞏固和加大教育事業(yè)發(fā)展、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生項(xiàng)目投入。四是全面清理財(cái)政存量資金，加大盤活力度，提高資金使用效益。五是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理，擴(kuò)大支出績效評(píng)價(jià)范圍，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，逐步建立績效評(píng)價(jià)與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

（五）深化改革創(chuàng)新，提高財(cái)政管理水平

一是深化預(yù)算管理改革，全面推進(jìn)預(yù)決算公開，逐步建全公開、透明、規(guī)范、完整的預(yù)算體制。二是持續(xù)深入推進(jìn)國庫集中支付制度和公務(wù)卡制度，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，繼續(xù)擴(kuò)大權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編范圍。三是強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理，切實(shí)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，以會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查為重點(diǎn)，以專項(xiàng)資金檢查為抓手，嚴(yán)肅紀(jì)律處分，嚴(yán)格責(zé)任追究，加強(qiáng)源頭防控，扎緊制度籬笆，提高財(cái)政監(jiān)督水平。五是加強(qiáng)政府采購法制化建設(shè)，健全政府集中采購監(jiān)管工作機(jī)制，提高政府采購效率；加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合。