2017年10月25日在米易縣第十八屆人民代表大會常務委員會第七次會議上

縣人民政府

 

主任，各位副主任，各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告米易縣2017年1-8月財政收支預算執行情況，請予審議。

一、1-8月財政預算執行情況

今年1-8月，全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督指導下，緊緊圍繞縣第十八屆二次人代會確定的經濟發展目標，努力克服復雜的經濟環境和政策性減收等因素帶來的不利影響，主動作為，強化收入征管，優化支出結構，穩步推進財稅改革，縣域經濟持續穩定增長，財政運行總體平穩，預算執行情況較好。

（一）預算執行情況

1-8月，全縣地方財政收入完成74,911萬元，占年初預算的78.27%，同比增收8,145萬元，增長12.20%。其中：一般公共預算收入完成63,952萬元，占年初預算的 70.50%，同比增收674萬元，增長1.07%；政府性基金預算收入完成10,959萬元，占年初預算的219.18%，同比增收7,471萬元，增長214.19%。一般公共預算收入總量及進度在全市區縣中位居第一。

1-8月，全縣地方財政支出129,084萬元，同比增支25,581萬元，增長24.72%。其中，一般公共預算支出122,667萬元，同比增支22,793萬元，增長22.82%；政府性基金預算支出6,417萬元，同比增支2,788萬元，增長76.83%。

1-8月，全縣社會保險基金預算收入（新型農村合作醫療）完成9,239萬元，占年初預算的87%，同比增收1,259萬元，增長15.78%；社會保險基金支出6,124萬元，占年初預算的60.08%，同比增支1,125萬元，增長22.50%。

（二）預算執行特點

一是一般公共預算收入穩中有增。1-8月，財稅部門主動作為，抓住經濟回暖契機，緊盯重點行業和企業，強化風險管控，加大欠稅清繳力度，采取政策輔導、納稅評估、納稅約談、稽查核查、關聯交易調查等措施，實時監控稅源，以票控稅，牢牢掌握組織收入主動權，共組織一般公共預算收入63,952萬元，同比增收674萬元，增長1.07%，一般公共預算收入增速由2季度的0.68%提高到8月份的1.07%，呈持續穩定增長良好趨勢。

二是收入質量明顯改善。1-8月，縣本級稅收收入完成50，564萬元。稅收收入占一般公共預算收入的比重由6月的71.20%、7月的75.16%提高到8月的79.07%，稅收占比逐步提高，收入結構持續優化，收入質量明顯改善。8月，米易縣在省財政廳對全省75個擴權試點縣收入質量考核中位居第6名。

三是基金收入大幅增長。1-8月，受企業補繳土地出讓金入庫拉動，政府性基金預算收入完成10,959萬元；但因全縣可出讓土地少（1-8月僅出讓土地1宗，出讓價款518萬元），政府性基金收入仍需持續加強。

四是爭取上級支持成效明顯。今年以來，全縣各部門結合上級政策支持導向，充分發揮部門優勢，積極爭取上級支持。1-8月，累計爭取上級補助資金50,419萬元，有效彌補了縣級資金缺口，緩解了財政支出壓力；爭取到位債券資金75,080萬元（其中新增地方政府債券轉貸資金9,280萬元，地方政府債券置換存量債務資金65,800萬元），有效減少了債務利息支出，降低債務成本，減輕償債壓力，確保債務有序鏈接。

五是民生支出保障有力。充分發揮財政職能作用，優化支出結構，從嚴控制一般性支出，按照“兩保一轉”（保運轉、保民生、轉變支持產業發展方式）的原則，積極籌措資金，加快資金撥付，努力提高財政資金的使用效益。1-8月，一般公共預算支出122,667萬元，其中，用于教育、科學技術、社會保障和就業、醫療衛生、城鄉社區等民生支出74,058萬元，占一般公共預算支出的69.77%，同比增長15.56%。積極籌集安排22個扶貧專項資金12,276萬元，重點支持貧困村貧困戶產業發展、人居環境改善、基礎設施升級，確保2017年貧困村全部“摘帽”，貧困人口全部脫貧目標的實現；投入資金3,235萬元，建立四項扶貧基金，給予貧困戶脫貧后續扶持。

二、存在的問題和困難

（一）可持續財源培植困難。一是可持續財源的培植仍然較困難。今年新開工、新投產工業項目少，一美磷酸鐵擴能、正源科技偏鈦酸二期等重點項目因資金等問題推進緩慢，工業經濟發展后勁不足，缺乏新的財源增長點。二是財政持續增收困難。1-8月，一次性稅收8,943萬元，占稅收總額的17.68%，占比較高，增收不可持續。

（二）經濟形勢尚不明朗。我縣工業稅收占比高達70%以上，工業產品價格波動將直接影響全縣財稅收入。7-8月，全縣工業企業主導產品平均銷售價格同比雖呈快速增長（鐵精礦25.6%，鈦精礦46.9%，球團9.2%，鈦白粉37.9%），但與今年1-6月的平均價格相比卻大幅回落（鐵精礦回落30.8個百分點，鈦精礦回落140.1個百分點，球團回落6.9個百分點，鈦白粉回落34.9個百分點）。若全縣工業企業主導產品銷售價格繼續下降，將導致稅收下降，對全年財稅收入任務的完成帶來不利影響。

（三）財政收支矛盾依然突出。受復雜的經濟環境、政策性減稅降費等因素影響，財政收入呈持續低增長態勢，而檢察官、法官工資制度改革、脫貧攻堅、政府投資項目、債務還本付息等剛性支出增長較快，收入增長難以滿足支出需求，財政收支矛盾依然突出，平衡難度大。

三、下一步工作的主要措施

（一）積極培植財源，夯實收入基礎。一是按照“一園多區、產業聚集、主業突出”發展定位，不斷優化“一園四區”總體構架，全力推進園區基礎設施建設，為園區企業發展提供堅強保障；借力攀西戰略資源創新開發試驗區創建契機，依托國家和省市招商平臺，加大招商引資力度，大力引進優質企業，培植新興財源。二是全面落實各項稅收優惠政策，切實降低企業成本，促進企業健康發展，穩固現有財源；全力幫助中禾公司、立宇礦業復產，加快一美科技磷酸鐵技改擴能項目、安寧鐵鈦技改等項目建設步伐，盡快形成新的財源增長點，力爭將我縣的優勢資源轉化為經濟優勢和財源優勢。三是圍繞“工業強縣”戰略，落實好“一企一策”，抓好銀政企合作，幫助企業解決融資、用地等方面困難和問題，促進企業健康發展。四是創新財政資金投入方式，及時撥付企業研發、技改等補助資金，支持企業轉型升級，壯大縣域經濟基礎，增強稅收增長后勁。

 （二）強化收入管理，確保完成收入任務。一是加大稅收征管力度，加強收入分析，緊盯全年收入任務，合理預測各種有利和不利因素帶來的影響，增強財稅收入征管的預見性和針對性，確保完成全年一般公共預算收入任務90,710萬元。二是強化收入征管，增強對重點稅種、行業和企業的納稅評估和監控，加大稅收稽查和協稅護稅力度，及時掌握稅源動態，堵塞征管漏洞，做到應收盡收。三是強化非稅收入管理，嚴格執行非稅征管條例，嚴把非稅收入緩減免政策關口，強化非稅收入征管，確保收入均衡入庫。

（三）優化支出結構，提高資金使用效益。嚴格遵循財政保障序列，優化支出結構，科學合理安排預算支出，提高資金使用效益。一是加強預算管理，嚴格預算執行，積極籌措資金，合理調度，合理安排財政支出進度，提高預算支出執行率。二是貫徹落實各項惠民政策，不斷完善民生事業經費保障機制，鞏固和加大教育事業發展、醫療衛生、社會保障等民生項目投入。三是全面清理財政存量資金，加大盤活力度，重點保障重大項目支出需求。四是樹立過“緊日子”思想，壓縮一般性支出，嚴控“三公”經費支出，努力降低行政運行成本，集中有限財力用于民生保障和脫貧攻堅等重點支出。

（四）積極向上爭取，化解財政支出壓力。一是根據上級政策支持導向，加強項目包裝、儲備、申報工作，積極向上級爭取項目資金和財力補助，有效緩解財政收支矛盾。二是加強與省財政廳匯報、溝通，最大限度爭取債券資金，降低債務成本，緩解財政支出壓力，降低債務風險。

（五）深化改革創新，提高財政管理水平。積極推進各項財政改革，完善綜合預算管理，重點開展好財政績效評價，預決算公開、權責發生制政府綜合財務報告編制等一系列工作，進一步提升財政管理水平，

主任，各位副主任，各位委員，完成今年財政目標任務艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，認真落實本次人大常委會會議意見，堅定信心、主動作為、強化落實，努力克服財政改革與發展中遇到的困難和矛盾，全力確保完成今年各項目標任務。