（2019年7月25日在米易縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十七次會(huì)議上）

縣人民政府

 

主任，各位副主任，各位委員：

按照會(huì)議安排，受縣人民政府委托，現(xiàn)將米易縣2019年1-6月財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

今年1-6月，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞縣十八屆人大四次會(huì)議確定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，主動(dòng)作為，全力組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革工作，為傾力建設(shè)“一城三區(qū)三基地”，助推全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-6月，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成62,575萬(wàn)元，同比增收1,433萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.34%，超預(yù)算進(jìn)度9.59個(gè)百分點(diǎn)；其中，稅收收入完成47,199萬(wàn)元，同比增收721萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.55%；非稅收入完成15,376萬(wàn)元，同比增收712萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.86%。縣級(jí)一般公共預(yù)算支出完成95,767萬(wàn)元，同比增支1,012萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.07%。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

1-6月，縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成51,508萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102%，同比增收4,496萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.56%。政府性基金預(yù)算支出35,841萬(wàn)元，同比增支3,819萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.93%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

2019年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入400萬(wàn)元，目前還沒(méi)有組織收入入庫(kù)。

二、1-6月財(cái)政主要工作

（一）強(qiáng)化收入征管，財(cái)政實(shí)力顯著增強(qiáng)

一是強(qiáng)化財(cái)源涵養(yǎng)培植。全面落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展；以財(cái)源建設(shè)為重點(diǎn)，加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，培植新興財(cái)源，為財(cái)政增收提供持久動(dòng)力。二是強(qiáng)化收入征收管理。扎實(shí)開(kāi)展稅收綜合服務(wù)工作，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源和薄弱環(huán)節(jié)的跟蹤監(jiān)控力度，堵塞征管漏洞；開(kāi)展財(cái)政資金協(xié)議存款，充分挖掘財(cái)政資金效益，有序有力組織非稅收入，做到應(yīng)收盡收。1-6月，全縣一般公共預(yù)算收入占全市縣區(qū)收入總量的32%，在全市縣區(qū)中排位第一。三是積極開(kāi)展“三爭(zhēng)”工作。拓寬工作思路，強(qiáng)化目標(biāo)管理，多渠道捕捉“三爭(zhēng)”信息，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，激發(fā)部門“三爭(zhēng)”活力，全力爭(zhēng)取上級(jí)政策、項(xiàng)目、資金支持。截至6月底，全縣累計(jì)爭(zhēng)取到位上級(jí)補(bǔ)助資金144,043萬(wàn)元，其中專項(xiàng)補(bǔ)助資金92,365萬(wàn)元、債券資金25,190萬(wàn)元，到位上級(jí)資金總量和專項(xiàng)補(bǔ)助資金在全市縣區(qū)均排位第一。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生重點(diǎn)保障有力

一是全力保障“三保”支出。樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓實(shí)“三保”支出主體責(zé)任，在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付方面優(yōu)先足額保障“三保”支出。二是全力保障脫貧攻堅(jiān)支出。安排專項(xiàng)扶貧資金9,797萬(wàn)元，全力做好涼山自發(fā)搬遷貧困人口脫貧工作，鞏固脫貧村和脫貧戶脫貧成果；管好用好四項(xiàng)扶貧基金，充分發(fā)揮基金效益。三是全力保障教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生支出。截至6月底，全縣民生支出比重達(dá)65%以上，筑牢了民生底線。四是全力保障重點(diǎn)支出。按照“盡力而為、量力而行”的原則，合理調(diào)度資金55,585萬(wàn)元，著力保障縣委重大決策部署的實(shí)施及重點(diǎn)項(xiàng)目支出需求。

（三）深化財(cái)稅改革，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

一是全面推進(jìn)省財(cái)政廳提出的市縣財(cái)政兩年攻堅(jiān)改革任務(wù)，確保8個(gè)方面73項(xiàng)改革任務(wù)落地落實(shí)，目前，我縣已順利完成63項(xiàng)改革任務(wù)。二是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，深化公務(wù)卡制度改革，加強(qiáng)現(xiàn)金支出管理。上半年，對(duì)預(yù)算單位的現(xiàn)金管控取得明顯成效，現(xiàn)金支出較上年同期減少67%，公務(wù)卡還款額度占現(xiàn)金支付額度的比例較去年提高了43%。三是深化非稅管理改革，全面推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)管理改革，做到“以票管費(fèi)”，扎牢財(cái)政收入“籠子”。目前，全縣32家預(yù)算單位完成電子票據(jù)改革工作。四是推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效理念，全面開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)管理，擴(kuò)大項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的深度和廣度。目前，財(cái)政資金的項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)和部門的整體支出績(jī)效復(fù)評(píng)工作基本完成。現(xiàn)將“購(gòu)置醫(yī)用磁共振成像設(shè)備”和“建檔立卡貧困家庭學(xué)生資助”兩個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告提交縣人大常委會(huì)參閱。

（四）強(qiáng)化監(jiān)督管理，不斷提高理財(cái)水平

一是加強(qiáng)政府債務(wù)管控，牢固樹(shù)立政府性債務(wù)“紅線”意識(shí)和“底線”思維，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急處置機(jī)制，確保債務(wù)有序鏈接，做到債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理可控。二是加大財(cái)政監(jiān)督管理力度，推動(dòng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放，開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)、財(cái)政支持脫貧攻堅(jiān)政策、減稅降費(fèi)政策實(shí)施效果專項(xiàng)核查等工作，確保財(cái)政資金安全。三是加強(qiáng)政府投資評(píng)審、政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理，全力履行財(cái)政監(jiān)管職能，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。四是強(qiáng)化單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理，結(jié)合機(jī)構(gòu)改革及新政府會(huì)計(jì)制度實(shí)施，全力做好資金保障、財(cái)政監(jiān)管、資產(chǎn)移交、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等各項(xiàng)工作，不斷提升單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。

三、財(cái)政收支執(zhí)行特點(diǎn)及存在的問(wèn)題

（一）收支執(zhí)行特點(diǎn)

1.收入質(zhì)量不斷提高

1-6月，縣本級(jí)稅收收入完成47,199萬(wàn)元，同比增收721萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.55%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重從3月的65.89%提高到6月的75.43%，稅收占比逐步提高，收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，收入質(zhì)量不斷提高。

2.支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化

按照厲行節(jié)約相關(guān)要求，大力壓縮三公經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控一般性支出，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金，全縣支出得到了有力保障。1-6月，全縣的工資、醫(yī)保、公積金等人員經(jīng)費(fèi)足額發(fā)放；部門運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)足額保障；教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)等民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)65%以上；債務(wù)還本付息、征地拆遷等重點(diǎn)項(xiàng)目資金及時(shí)撥付，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。

（二）存在的問(wèn)題

1.財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)乏力

一方面，從宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來(lái)看，外部環(huán)境復(fù)雜嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和產(chǎn)業(yè)支撐還不牢固，可持續(xù)財(cái)源培植困難，缺乏新的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)；另一方面，隨著增值稅稅率下調(diào)、小微企業(yè)稅收優(yōu)惠擴(kuò)大范圍、個(gè)人所得稅起征點(diǎn)提高等一系列減稅政策的實(shí)施，財(cái)政減收效應(yīng)將進(jìn)一步擴(kuò)大，財(cái)政持續(xù)增收將更加困難。

2.財(cái)政收支矛盾突出

一方面，受經(jīng)濟(jì)下行及貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的影響，縣級(jí)可用財(cái)力大幅減少；另一方面，人員政策性增資、民生保障、脫貧攻堅(jiān)、債務(wù)還本付息等剛性支出不斷增長(zhǎng)，全縣可用財(cái)力用于“三保”后，促發(fā)展的財(cái)力嚴(yán)重不足，上半年已形成財(cái)政收支缺口4.01億元，財(cái)政收支矛盾十分突出，支付壓力巨大。

四、下一步工作打算

（一）著力壯大財(cái)政實(shí)力。一是堅(jiān)定信心，強(qiáng)化目標(biāo)管理，確保完成2019年一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)5%的目標(biāo)。二是強(qiáng)化收入征管。雖然上半年全縣收入形勢(shì)良好，但從全年預(yù)測(cè)情況來(lái)看，各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的實(shí)施將對(duì)收入預(yù)算執(zhí)行造成很大的不確定性，我們將提前謀劃，抓住重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域，做好預(yù)期研判，進(jìn)一步規(guī)范收入征管，堵塞征管漏洞，最大限度地把稅源轉(zhuǎn)化為稅收入庫(kù)，做到應(yīng)收盡收。三是全力開(kāi)展“三爭(zhēng)”工作，緊緊圍繞國(guó)家投資和產(chǎn)業(yè)政策，加大解析研判力度，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策、項(xiàng)目和資金支持，增強(qiáng)財(cái)政實(shí)力。

（二）著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)”原則，強(qiáng)化預(yù)算管理，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排資金，集中有限財(cái)力，全力保障縣委決策部署落地落實(shí)：一是繼續(xù)加大脫貧攻堅(jiān)投入力度，加快扶貧資金支付進(jìn)度，全力做好涼山自發(fā)遷居人口的脫貧工作。二是堅(jiān)持以人民為中心，持續(xù)加大教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生項(xiàng)目投入力度，堅(jiān)守民生底線。三是貫徹落實(shí)財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策措施，整合用好財(cái)政資金，大力推動(dòng)實(shí)施鄉(xiāng)村振興，培育壯大工業(yè)企業(yè)集群，發(fā)展陽(yáng)光康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。

（三）著力深化財(cái)稅體制改革。一是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，規(guī)范財(cái)政資金二次分配，深化公務(wù)卡改革，推動(dòng)完成政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作，不斷提高國(guó)庫(kù)管理規(guī)范化、精細(xì)化水平。二是逐步構(gòu)建全過(guò)程績(jī)效管理體系，加快建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用、績(jī)效缺失有問(wèn)責(zé)”的全過(guò)程績(jī)效管理體系，不斷提高財(cái)政資金使用效益。三是深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，修訂完善縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本公共服務(wù)保障水平。

（四）著力提高財(cái)政管理水平。推進(jìn)科學(xué)化、精細(xì)化管理，寓管理于服務(wù)，不斷提升依法理財(cái)水平。一是強(qiáng)化地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，加強(qiáng)政府隱性債務(wù)管理工作，繼續(xù)打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)；進(jìn)一步健全舉債融資機(jī)制，做好專項(xiàng)債券申報(bào)及項(xiàng)目配套融資工作。二是繼續(xù)加大財(cái)政監(jiān)督管理力度，探索財(cái)政監(jiān)督工作新思路，試點(diǎn)開(kāi)展事前、事中的監(jiān)督檢查，強(qiáng)化源頭管控，保證資金安全。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)和政府采購(gòu)監(jiān)督管理，依法履行監(jiān)管職能，推進(jìn)“放管服”改革，規(guī)范資產(chǎn)處置行為，保障國(guó)有資產(chǎn)安全。四是繼續(xù)強(qiáng)化單位的財(cái)政財(cái)務(wù)管理，加大培訓(xùn)指導(dǎo)力度，規(guī)范行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算，提高單位的財(cái)務(wù)管理水平。

主任，各位副主任，各位委員，完成今年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次人大常委會(huì)會(huì)議精神，主動(dòng)作為，努力克服財(cái)政改革與發(fā)展中遇到的困難和矛盾，全力確保完成今年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)米易經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展做出積極的更大的貢獻(xiàn)。